Faltam menos de três semanas para o prazo final de declaração de impostos para o ano fiscal de 2023-2024, mas milhões de pessoas ainda não se organizaram e fizeram a sua parte.
Esta semana, HM Revenue & Customs disse que 5,4 milhões de pessoas ainda não haviam feito nenhuma reclamação.
Se você está adiando, o Guardian Money reuniu dicas importantes de uma série de especialistas que, esperamos, ajudarão a tornar esta atividade anual menos chata.
Não presuma que isso não se aplica a você, – afirma Alice Haine, analista de finanças pessoais da plataforma de investimentos Bestinvest.
Embora a maioria dos contribuintes não precise apresentar uma declaração para 2023-24, uma vez que o imposto é automaticamente deduzido de seus salários, pensões ou poupanças, há muitos casos em que você precisará fazê-lo. “Para as pessoas para as quais o imposto não é deduzido automaticamente ou que recebem rendimentos adicionais não tributados, a apresentação da declaração de imposto é obrigatória”, afirma.
“Com a maioria das faixas de impostos pessoais congeladas até 2028, mais pessoas que recebem salários de repartição conforme o ganho (PAYE) podem ter que apresentar uma declaração de imposto de renda este ano, pois sua renda tributável total pode ter excedido mais de £ 150.000 – o limite salarial que todos os assalariados devem apresentar uma declaração de imposto de renda.
“Outras razões para apresentar uma declaração incluem ser trabalhador por conta própria e ganhar mais de £ 1.000, ou ter outra renda isenta de impostos proveniente de gorjetas e comissões, poupanças, investimentos e dividendos, bem como aluguel ou renda estrangeira.”
Não demore, aja hoje – afirma Jashoda Pindoria, chefe de operações de autoavaliação da empresa HMRC.
Ele diz que aqueles que ainda não o fizeram devem começar o seu regresso hoje: “Começar o seu regresso agora significa que podem aliviar a pressão e reunir todas as informações e aceder a toda a ajuda e orientação de que necessitam no Gov.uk para garantir o seu a restituição de imposto é precisa e apresentada dentro do prazo.
“Assim que eles apresentarem sua declaração, a estimativa de imposto resumirá o valor devido no ano fiscal (se houver) para que possam fazer um orçamento e tomar providências para pagar em dia.”
Dê uma chance ao aplicativo HMRC, diz Caroline Miskin, gerente técnica sênior de impostos digitais do Institute of Chartered Accountants na Inglaterra e no País de Gales.
“Use o aplicativo HMRC para obter as informações necessárias para preencher sua declaração de imposto de renda, desde o número de referência do imposto de renda de autoavaliação até detalhes de sua renda profissional”, diz ele. “É provável que seja muito mais rápido do que pesquisar documentos ou ligar para o HMRC, e tem muitos outros recursos úteis, incluindo orientações sobre prazos fiscais.”
Considere se você paga impostos sobre suas economias, – diz Emma Sterland, diretora de planejamento financeiro da empresa de gestão de patrimônio Evelyn Partners.
Sterland diz que muitos poupadores provavelmente ainda estão se acostumando com o fato de que os juros sobre seus depósitos podem ser tributados.
“Na era das taxas de juros mais baixas, apenas os poupadores com depósitos muito grandes corriam risco de violação acréscimos à poupança pessoal £ 1.000 para contribuintes com taxas básicas e £ 500 para contribuintes com taxas mais altas”, diz ele.
“À medida que as taxas de poupança aumentam em 2022 e 2023, mais e mais pessoas terão de declarar os rendimentos das suas poupanças através de autoavaliação.”
Um contribuinte com taxa mais elevada que ganhe juros de 0,25% poderia ter £200.000 depositados numa conta poupança padrão e ainda assim cair abaixo do limite de £500 por ano. No entanto, se a sua conta tivesse uma taxa de juro de 6%, eles só precisariam de poupar £ 8.330 antes de ganharem juros suficientes para esgotar as suas poupanças.
Não se apresse em se aposentar– diz Sarah Coles, diretora de finanças pessoais da plataforma de investimentos Hargreaves Lansdown.
Esta é uma área comum de erro.
O modo como funciona a redução do imposto sobre pensões depende do tipo de regime em que você participa. Um contribuinte com taxa mais alta com um plano de aposentadoria individual deve registrar uma reclamação em sua declaração de imposto de renda para receber o alívio adicional. Os contribuintes da taxa básica não precisam fazer nada para receber todos os benefícios fiscais a que têm direito. Com os “regimes de remuneração líquida” – utilizados em muitos regimes de pensões profissionais tradicionais – as suas contribuições são deduzidas do seu salário pelo seu empregador antes de o seu imposto sobre o rendimento ser calculado, pelo que receberá imediatamente alívio sobre este montante à taxa de imposto mais elevada.
“Caso contrário, os contribuintes com taxas mais elevadas terão de garantir que reivindicam benefícios fiscais com taxas mais elevadas, o que nem sempre é automático”, diz Coles. «Por exemplo, para uma pensão pessoal ou Sipp (pensão pessoal autoinvestida), deve inserir o valor bruto das suas contribuições. Esta não é apenas a soma de todo o dinheiro pago, mas também inclui benefícios fiscais. Por exemplo, se você depositou £ 800, o valor bruto após adicionar a redução de impostos seria de £ 1.000.
Esteja ciente de que eles existem regras diferentes para a Escócia.
Não se esqueça dos lucros com criptomoedas, diz Elsa Littlewood, sócia fiscal do escritório de contabilidade BDO.
Ela diz acreditar que 12% dos adultos no Reino Unido possuem atualmente algum tipo de ativo criptográfico Autoridade Polaca de Supervisão FinanceiraMuitas pessoas devem declarar quaisquer lucros obtidos em suas declarações fiscais.
“Em termos simples, o HMRC vê os ganhos ou perdas decorrentes da compra, venda ou troca (ou seja, usados para comprar ou trocar por outra criptomoeda) de tokens de troca como sujeitos a imposto sobre ganhos de capital”, diz ele. Em outras palavras, os investimentos em criptomoedas são tratados da mesma forma que os investimentos tradicionais, como as ações, quando se trata de CGT.
O HMRC enviou as seguintes preocupações de que muitas pessoas podem não estar cientes de suas responsabilidades letras “cutucando” aqueles que ele suspeita não pagarem o imposto correto sobre seus lucros com criptomoedas.
Littlewood diz que também vale a pena lembrar que quaisquer perdas de criptomoedas devem ser relatadas ao HMRC para que possam ser transportadas e compensadas com ganhos futuros.
Aproveite a redução de impostos sobre doações de caridade, diz Tim Stovold, chefe de impostos da Moore Kingston Smith.
Para os contribuintes que pagam uma taxa de imposto mais elevada, poderá solicitar benefícios fiscais adicionais sobre quaisquer doações de caridade feitas ao abrigo do Esquema de Ajuda a Presentes.
“Para cada doação de £ 100, um contribuinte de 40% pode receber £ 25 e um contribuinte de 45% pode receber £ 31,25”, diz Stovold. “Algumas doações para amigos que correm maratonas ou instituições de caridade locais podem rapidamente resultar em um pequeno lucro inesperado ou, pelo menos, ser usadas para reduzir o valor devido em 31 de janeiro de 2025.”
Observe que se você ganha mais de £ 50.000 e você ou seu parceiro recebem Abono de Família, – afirma Fiona Fernie, sócia do escritório de contabilidade Blick Rothenberg.
A Taxa de Abono de Família de Alto Rendimento foi introduzida em 2013 e significa que o Abono de Família pago a pessoas com rendimentos mais elevados é recuperado através do sistema fiscal escalonado.
No ano passado, o governo aumentou o limite de rendimentos para sanções fiscais de £50.000 para £60.000 por ano. No entanto, esta alteração só entrará em vigor a partir de 2024-2025 e não afetará a declaração fiscal a vencer este mês.
“Em 2023-24, se um indivíduo ou seu parceiro estava recebendo Abono de Família e um deles tinha um rendimento líquido ajustado (rendimento tributável total menos itens como contribuições para pensões) superior a £ 50.000, a pessoa que ganha mais deve reembolsar o abono de família através uma declaração de imposto de renda”, diz Fernie.
“O benefício infantil deve ser incluído na declaração de imposto de renda de quem ganha mais, independentemente de quem realmente recebe os pagamentos, mas os contribuintes não devem se esquecer de incluir detalhes de quaisquer contribuições previdenciárias feitas a partir de salários líquidos e doações, pois estas afetam o valor líquido ajustado da renda e poderia reduzir o valor do benefício infantil.
Aproveite calculadora de imposto de renda infantil em Gov.uk para um lucro líquido ajustado estimado.
Pode ser tarde demais para apresentar sua declaração fiscal de 2023-2024, mas existem maneiras de reduzir a multa fiscal ou talvez até evitá-la completamente. A mais importante delas é contribuir mais para a sua pensão (se você puder pagar). As contribuições para um plano de aposentadoria empresarial ou pessoal reduzirão seu lucro líquido ajustado.
Não se esqueça de declarar sua renda estrangeira e status de residência, diz Aatif Malik, de uma consultoria tributária com sede em Birmingham Imposto Contador.
“Os impostos podem ser um pouco mais difíceis se você não trabalhar em tempo integral no Reino Unido”, diz ele. “Você pode estar morando no exterior, ser expatriado, retornar ao Reino Unido ou ser um proprietário não residente. O seu estatuto de residência, ou seja, a quantidade de tempo que passa num determinado país, determina as suas obrigações fiscais.
“É muito importante lembrar de incluir todos os rendimentos no exterior em seu retorno e de explicar seu status de residente ao HMRC. Dessa forma, você pode acompanhar qualquer imposto devido no Reino Unido, bem como quaisquer obrigações no exterior.”
Certifique-se de que você realmente apresentou sua devolução diz Helen Thornley, Diretora Técnica da Associação de Técnicos Fiscais.
“Se você estiver preenchendo uma declaração online usando o sistema de relatórios do HMRC, certifique-se de não apenas preencher, mas também enviar sua declaração.
“Todos os anos algumas pessoas terminam a sua declaração de impostos e pensam que a completaram, quando não o fizeram. Como parte do processo final de inscrição, você precisará inserir novamente seus dados de login – portanto, lembre-se de continuar navegando no sistema de inscrição on-line do HMRC até que o número de referência da inscrição seja exibido e a caixa de conclusão na parte superior da tela indique 100% .
Não se esqueça de pagar seu imposto você é culpado diz Charlene Young, especialista em pensões e poupança da plataforma de investimentos AJ Bell.
“Certifique-se de pagar sua dívida até a meia-noite do dia 31 de janeiro”, aconselha. “Se você não fizer isso, começará a acumular juros diários a partir de 1º de fevereiro. A taxa de juros anual cobrada pelo HMRC chega a 7,25%.
Young acrescenta: “Se tiver dificuldade em pagar, talvez você consiga concordar com um plano de pagamento online com HMRC se você deve £ 30.000 ou menos. Você também pode solicitar a redução das contribuições para sua conta no próximo ano se achar que seus ganhos serão significativamente menores do que antes.
